НБУ утвердил подходы к прогнозированию показателей деятельности банков

Правление утвердило изменения в «Техническое задание для осуществления оценки устойчивости банков и банковской системы Украины в 2023 году», дополнив его моделью для расчета прогнозных показателей деятельности банков по базовому макроэкономическому сценарию и параметрам этого сценария. Об этом пресс-служба регулятора.

Утвержденная модель используется на третьем этапе оценки устойчивости, который продлится до конца года. В рамках этого этапа после оценки качества активов банка и экстраполяции полученных результатов будет проведен анализ прогнозных показателей деятельности банка на три года вперед по базовому сценарию, соответствующему макроэкономическому прогнозу.

«Использование только базового макроэкономического сценария в оценке устойчивости этого года обусловлено ее основной целью — убедиться, что после прохождения пика кризиса, вызванного полномасштабной войной, и поглощения соответствующих потерь банки имеют достаточно капитала для работы в новых условиях», — говорится в сообщении.

Ключевым для оценки является предположение о статическом балансе банков в прогнозном периоде. Это означает, что размеры активов и обязательств банка не изменяются, кроме как в результате резервирования или курсовых переоценок.

В фокусе оценки устойчивости уже традиционно кредитный риск. Его оценка для кредитов, предоставленных крупнейшим должникам банка, будет осуществляться индивидуально, основываясь на их долговой нагрузке. Для остальных кредитов риск будет оцениваться на портфельной основе.

Его реализация моделируется из предположения о миграции части кредитов к неработающим. Доля мигрирующих к неработающим ссудам определена, основываясь на усредненных оценках вероятностей дефолта, которые финучреждения используют для расчета резервов