ФНС получила козырь против обнальщиков и "теневых" бенефициаров

В ст. 86 Налогового кодекса «Обязанности банков, связанные с осуществлением налогового контроля» появился новый пункт. Согласно нему, кредитные организации в течение трех дней после запроса обязаны выдавать налоговой данные о своих клиентах (организациях, ИП и физлицах), отнесённые к банковской тайне:

копии паспортов;

копии доверенностей на получение находящихся на счете денег;

копии договоров на закрытие, обслуживание и закрытие счета;

копии карточек с образцами подписей и оттиска печати;

информацию о бенефициарах, представителях клиента, выгодоприобретателях.

Таким образом, банки будут раскрывать, кто реально может управлять счетом. Основаниями для запроса могут стать истребование документов, решение о взыскании налога, приостановлении операций