Борьба с финансовым мошенничеством: Три ярких кейса 2022 года

Артем Ковбель Партнер, соучредитель Crowe Erfolg, член ASIS, ACFE, ASCP Сейчас не принято говорить о коррупции, воровстве и прочих недобросовестных действиях по отношению к чужим активам. Но они никуда не делись. Война не только не исправила ситуацию, но в чем-то даже усугубила.Война привела к ослаблению системы контролей и комплаенса даже на тех предприятиях, где они были выстроены ранее.

Причины разные:1. Уход ряда важных сотрудников на фронт. В первую очередь тех, кто обеспечивал работу служб безопасности.2.

Частое отсутствие ключевых сотрудников. Например, собственника по причине выхода на новые зарубежные рынки или переезда предприятия с оккупированной территории на подконтрольную Украине.3. Не полностью достроенная система контролей и финансовой безопасности.

В таком случае компании до войны пытались внедрять механизмы контроля за своими активами, но не закончили этот процесс из-за других проблем (конкурентных воин, запуска инвестиционных проектов и т. д.). С началом масштабной войны внимание собственников полностью перестроилось на другие задачи и вопросы финансовой безопасности остались за бортом.Все это вместе привело к росту корпоративного мошенничества.

Судя по моей практике, рост идет во всех индустриях. Просто в одних размах и урон от схем впечатляют не так, как в других.Ниже привожу три самых ярких кейса из своей практики за минувший год — на заметку бизнесу.Кейс 1: Real estateПодозреваемые — партнёры в бизнесе, главный бухгалтер.Сумма незаконно отчужденных активов: около $60 млн.Как вскрылся фрод: собственник попросил выплатить ему дивиденды за последние 3 года. Партнеры задекларировали убытки в бизнесе.