Рада открыла Налоговый доступ к счетам украинцев за границей

Верховная Рада 20 марта приняла во втором чтении № 8131, вводящий европейские стандарты налоговой отчетности и в разы поднимающий прозрачность налогоплательщика перед государством, — так называемый стандарт CRS. Об этом Mind.

Читайте «Минфина»: главные финансовые новости

Это одна из наиболее значимых составляющих в евроинтеграционном пакете законодательных актов, которые обязалась утвердить Украину во время своего движения в ЕС.

Нормы этого законопроекта позволяют запустить автоматический обмен данными о счетах украинских налогоплательщиков, открытых за пределами нашей страны, а также счета юридических лиц.

Это открывает новые возможности для Государственной налоговой службы по отслеживанию тех, кто уклоняется от налогов и бенефициаров контролируемых иностранных компаний.

Все банковские и небанковские структуры Украины наделяются статусом финансового агента, и теперь они не только будут аккумулировать данные о счетах своих иностранных клиентов, но и будут передавать их в налоговые органы. Правда, уточним, что данные, подлежащие обмену в рамках стандарта CRS, касаются ограниченного круга лиц. А именно:

Финансовые агенты будут осуществлять комплексную проверку (due diligence) счетов и, соответственно, передавать полученную от клиентов информацию налоговой. Примечательно то, что под CRS попадает даже лицо, которое обращается за предоставлением услуг (но не факт, что он получит эти услуги). Скажем, пришел клиент в банк открывать счет, но ему по каким-либо причинам отказали. Однако у банка уже осталась некоторая информация (о месте работы, об источниках дохода и т. п.). И эта информация станет достоянием ГНС.

Читайте:

Налоговая будет проводить камеральную (дистанционную) проверку данных о счетах, передаваемых ей финансовыми