Кассовый разрыв — это как иметь полный холодильник еды, но не иметь ложки, чтобы её съесть - Журнал "ФОКУС ВНИМАНИЯ"

Каким бы бизнесом вы ни занимались, вы можете столкнуться с кассовым разрывом, а в некоторых сферах это плановая и контролируемая ситуация. Продажи идут стабильно, клиенты довольны, а денег катастрофически не хватает?

Это частая и довольно неприятная ситуация, которая называется кассовым разрывом. И самое обидное — в него попадают даже предприниматели, работающие в прибыль. Давайте разберёмся, почему так происходит и как этого избежать.

Если в бизнесе за определённый период расходы превышают поступления, а начальный остаток денежных средств не покрывает эту разницу, возникает кассовый разрыв.

Например, при остатке на расчётном счёте 100 тысяч рублей от клиентов поступило 500 тысяч рублей, а поставщику нужно оплатить 1,5 миллиона рублей.

Очевидно, что средств на оплату поставщику не хватит — это и есть кассовый разрыв.

На первый взгляд это кажется парадоксом. Если продажи идут, значит, деньги должны быть.

Но в бизнесе есть нюансы, которые могут привести к кассовому разрыву даже при хороших показателях.

В первую очередь — отсрочка платежа. Если вы работаете с крупными клиентами или продаёте товары на маркетплейсах, вероятнее всего, вы будете получать денежные средства значительно позже фактической оплаты.

Не у всех предпринимателей выстроена система закупок, ориентированная на тренды, сезонность и динамику спроса. Если закупать товар интуитивно, можно столкнуться с излишками, а нереализованный товар — это замороженные денежные средства.

Многие поставщики требуют предоплату за заказанный товар или оплату отгруженной продукции в короткие сроки. Если вы не успеваете получить деньги от клиентов, чтобы рассчитаться с поставщиками, возникает разрыв.

Управленческий учёт нельзя вести «на глаз». Даже суммы, которые кажутся