Украинцам в Германии и Польше приготовится: налоговая сможет отследить ваши зарубежные счета

В прошлом году Украина присоединилась к международному многостороннему соглашению об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах, а недавно приняла и соответствующее национальное законодательство по этому вопросу.

Что это значит на практике?

Суть процесса сводится к тому, что финансовые учреждения (главным образом, речь о банках) будут собирать информацию о владельцах открытых у них счетов, выявлять среди них резидентов стран-партнеров и передавать информацию о таких счетах в налоговые органы таких стран-партнеров. То есть, если, например, резидент Украины является владельцем счета в банке Германии, то такой банк будет передавать информацию о таком счете в налоговые органы Германии, которые, в свою очередь, далее автоматически будут передавать такую информацию в Государственную налоговую службу Украины.

Аналогичным образом в обратном направлении будут действовать и финансовые учреждения Украины, собирая и передавая информацию о финансовых счетах, принадлежащих лицам, которые являются резидентами стран-партнеров по обмену.

Какая именно информация будет передаваться? Всего несколько пунктов:

А как же банковская тайна?

Действительно, в этом случае можно утверждать, что завеса банковской тайны несколько поднимается и становится прозрачнее. Вместе с тем, не следует забывать, что информация раскрывается не в полном объеме, а только в пределах, определенных соглашением об обмене информацией. Кроме того, налоговым органам запрещается предоставлять информацию относительно счетов другим лицам, в том числе правоохранительным или другим государственным органам, органам местного самоуправления, юридическим и физическим лицам, кроме случаев предоставления такой информации в соответствии с требованиями Уголовного